Das ABC der College-Sparpläne

Staatliche 529-Pläne sind eine großartige Möglichkeit, um für das College zu sparen.

Aktualisiert: 17. Februar 2017 Save Pin FB

Sie haben vielleicht schon von 529 Plänen gehört, einem Sammelbegriff, der sowohl für Sparpläne für Hochschulen als auch für vorausbezahlte Studiengebühren verwendet wird. (Die meisten Staaten bieten eine oder beide Arten von Plänen an.) Mit Prepaid-Plänen können sich Eltern heute einschließen's Preise für Unterricht, Unterkunft und Verpflegung, indem Sie diese College-Kosten entweder in einer Pauschale oder in Raten im Voraus bezahlen. Andererseits können Sie mit Sparplänen monatliche oder vierteljährliche Beiträge (in einigen Bundesstaaten nur 15 USD oder 20 USD pro Zahlungsperiode durch automatische Zahlungsprogramme) auf ein Konto leisten, das der Staat in Ihrem Namen anlegt. Viele Bundesstaaten haben Top-Fondsgesellschaften (einschließlich Fidelity, T. Rowe Price und TIAA-CREF), die die Anlagen steuern. Diese verteilen sich je nach Alter des Kindes auf verschiedene Aktien, Anleihen und Zahlungsmitteläquivalente.

Bei beiden Arten von Plänen kann im Allgemeinen jeder (Elternteil, Großelternteil, Verwandter oder Freund) unabhängig vom Einkommen ein Konto eröffnen und Beiträge leisten. Und die meisten Bundesstaaten haben hohe Obergrenzen für den Betrag, den Sie eingeben können - in einigen Bundesstaaten bis zu 200.000 US-Dollar.

Während Prepaid-Pläne garantiert mit dem Anstieg der College-Kosten Schritt halten können - die in den Schuljahren 2003-2004 an vierjährigen öffentlichen Colleges 5,7 Prozent und an privaten Vierjahresschulen 9,8 Prozent erreichten -, spart das College Pläne sind aufgrund ihres unbegrenzten potenziellen Wachstums besonders attraktiv, insbesondere wenn Sie sich einschreiben, wenn das Kind sehr jung ist. Darüber hinaus können Sie in der Regel mit Geldern beider Arten von Plänen die Kosten für ein akkreditiertes College oder eine Universität im Land bezahlen. Möglicherweise können Sie jedoch nicht den vollen Restbetrag von einem vorausbezahlten Studienkonto auf eine nicht staatliche Schule übertragen Je nach Bundesland's Regeln.

Ab 2004 können private Hochschulen und Universitäten ähnliche Vorauszahlungs- oder Sparpläne aufstellen, und die Ausschüttungen aus den Plänen sind steuerfrei.

Die Vorteile

Abgesehen davon, dass Sie Ihren Eltern die Möglichkeit geben, nicht in ein College zu investieren, können Sie in 529 Plänen steuerfrei College-Ersparnisse aufbauen. Darüber hinaus sind nach dem neuen Steuergesetz alle Rücknahmen aus 529 Plänen nach 2002 steuerfrei, wenn sie zur Zahlung für einen Begünstigten verwendet werden's Studiengebühren, Bücher, Material und - für Studenten, die mindestens zur Hälfte eingeschrieben sind - Unterkunft und Verpflegung. (Bisher wurden Abhebungen beim Begünstigten besteuert's Steuersatz.)

Was'Darüber hinaus setzen einige Bundesstaaten zusätzliche Steuererleichterungen für gebietsansässige Personen ein. Zum Beispiel New York'Mit dem College Savings Program können teilnehmende New Yorker bis zu 5.000 US-Dollar (10.000 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsame Steuererklärungen einreichen) von ihren staatlichen Steuern abziehen. Kansas Steuerzahler, die in den Staat einschreiben'Das Learning Quest Education-Sparprogramm kann jährlich bis zu 2.000 USD pro Schüler (4.000 USD pro Schüler für verheiratete gemeinsame Antragsteller) für staatliche Rückgaben abziehen.

Das neue Steuergesetz ermöglicht es Ihnen auch, Gelder aus einem Staat zu übertragen's 529 Plan in einen anderen Staat'Planen Sie einmal alle 12 Monate, ob Sie umziehen oder ob Sie'Sie sind mit Ihrem aktuellen Plan unzufrieden. Sie können jederzeit Mittel in einen anderen 529-Plan überweisen, wenn Sie auch den Begünstigten wechseln.

Schließlich im Gegensatz zu Depotkonten, die unter den Begünstigten fallen's Kontrolle an seinem 18. oder 21. Geburtstag (je nach Staat), bleiben die Mittel eines 529-Plans unter der Kontrolle des Elternteils's oder Großeltern's Kontrolle.

Die Nachteile

Trotz ihrer Stärken haben 529 Pläne Nachteile. Für den Anfang darf das Geld auf dem Konto nur zur Bezahlung der Kosten für die Hochschulbildung verwendet werden. Wenn das Geld für einen anderen Zweck verwendet wird, werden die Einnahmen besteuert und mit einer 10% igen Strafe belegt. (Es gibt keine Strafe, wenn das Konto kann'nicht für Bildungsausgaben verwendet werden, da der Begünstigte behindert ist oder ein steuerfreies Stipendium erhält.)

Was passiert also, wenn Ihr Kind sich entschließt, "sich selbst zu finden", anstatt das College zu besuchen? Der Kontoinhaber (normalerweise der Elternteil oder Großelternteil) kann ein anderes Familienmitglied als Begünstigten benennen, z. B. ein Geschwister oder sogar einen ersten Cousin. Andernfalls wird das Geld auf dem Konto dem Spender zurückerstattet und besteuert.

Noch eine Einschränkung: Wenn Sie'Gehen Sie vorsichtig vor, indem Sie sich auf finanzielle Hilfe verlassen, um einen Teil der College-Rechnungen zu begleichen. Das auf einem 529-Konto angesammelte Vermögen wird möglicherweise in die Schule einbezogen's Finanzhilfegleichung - reduziert möglicherweise die Hilfe, die Ihr Kind sonst erhalten könnte.

Sie sollten auch wissen, dass die steuerrechtlichen Bestimmungen für steuerfreie Abhebungen im Jahr 2010 auslaufen werden'Es ist jedoch unwahrscheinlich, dass Uncle Sam Steuervergünstigungen von Familien mit bestehenden Konten ergattern würde'Überlegen Sie, sich in einen staatlichen Sparplan einzuschreiben, Don'nicht zu lange aufschieben.

Plan auswählen

Die meisten Staaten' Pläne stehen Anwohnern und Nicht-Anwohnern offen, obwohl Nicht-Anwohnern dies möglich ist't nutzen Sie die staatlichen Steuervergünstigungen. Sie'Ich muss allerdings meine Hausaufgaben machen, da die Pläne von Bundesstaat zu Bundesstaat sehr unterschiedlich sind. Beispielsweise verlangen einige Staaten, dass die Gelder für einen Mindestzeitraum auf dem Konto gehalten werden, bevor Abhebungen vorgenommen werden können. Andere Staaten verlangen, dass die Mittel innerhalb von 10 Jahren nach dem Begünstigten verwendet werden's Abitur.

Informationen zum Vergleichen verschiedener Bundesstaatenpläne finden Sie unter "The 529 Evaluator" auf der Saving for College-Website. Vergewissern Sie sich, dass Sie wissen, wie Ihre Beiträge investiert werden, welche Arten von Gebühren und Strafen anfallen und welche sonstigen Einschränkungen bestehen.

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