529 Pläne

Erfahren Sie mehr über einen der beliebtesten Sparpläne für Hochschulen.

Von Karin Price Mueller Aktualisiert: 17. Februar 2017 Save Pin FB

Ob Ihr Kind 7 Monate alt ist oder fast 17, Sie'Ich bin wahrscheinlich in einem kalten Schweiß über dem Albtraum der Studiengebühren aufgewacht. Bisher hat niemand einen Weg gefunden, um diese ständig steigenden Ausgaben verschwinden zu lassen, aber der Internal Revenue Service hat das Sparen mit dem 529 College Savings Plan ein wenig erleichtert.

Es's die heißeste Begeisterung in College-Einsparungen heute. Der 529-Plan, benannt nach dem Steuercode, der ihn erstellt hat, steckt voller Steuervergünstigungen und anderer Vorteile. In 529 Plänen gespartes Geld kann für Unterricht, Unterkunft und Verpflegung in allen akkreditierten Bildungseinrichtungen verwendet werden - einschließlich Grund- und Graduiertenschulen, Community Colleges und sogar einigen Handelsschulen. Wenn du'Wenn Sie für das College (oder die Graduiertenschule) sparen, möchten Sie vielleicht eine eigene 529 gründen. Hier's warum:

529 Pläne umfassen die besten Teile anderer College-Sparfahrzeuge. Es'Es ist einem Roth IRA sehr ähnlich, da Sie nach Steuern Dollars investieren können. Das Geld wächst steuerfrei und die Abhebungen sind steuerfrei. Und die Beitragsgrenzen von 529 Plänen sind viel höher als die von Roths, die ein Limit von 2.000 USD pro Jahr haben. 529 Planbeiträge können mehr als 200.000 USD pro Kind betragen, je nachdem, welchen staatlichen Plan Sie wählen. Im Gegensatz zu anderen College-Sparplänen ziehen Sie an'Sie müssen sich nicht an den ursprünglichen Begünstigten halten (Sie können das Konto von Kind zu Kind oder bei Bedarf auch zu anderen Verwandten verschieben, indem Sie einfach den Begünstigten wechseln). Sie benötigen nur einen Account, um Ihre gesamte Familie zufrieden zu stellen's Bedürfnisse.

Warum sie so beliebt sind

Steuererleichterungen sind einer der größten Vorteile von 529 Plänen. Das Geld, das Sie investieren, wird steuerlich abgegrenzt. Solange Sie das Geld für Bildungszwecke abheben, sind die anfallenden Einnahmen steuerfrei. Abhängig von welchem ​​Zustand'Wenn Sie sich für einen Plan entscheiden, können Sie sich auch für staatliche Steuererleichterungen qualifizieren.

Don't Verwechseln Sie das Sparprogramm 529 mit vorausbezahlten Studienplänen. Mit vorausbezahlten Unterrichtsplänen können Sie noch heute bezahlen's Preise für Credits an staatlichen Universitäten, mit denen Sie den Wert Ihres Vertrags zur Deckung von Studiengebühren und Kosten an außerstaatlichen Schulen übertragen können (je nach Plan können Sie jedoch bei der Übertragung einen gewissen Wert verlieren). Wenn Sie dagegen einen 529-Plan öffnen, müssen Sie'Wir kaufen keine Credits an einem bestimmten College in einem bestimmten Staat, sondern Sie'unabhängig davon, wohin Ihr Kind gehen möchte. Sie können die Mittel aus 529 Plänen an jeder anerkannten Schule im Land verwenden, unabhängig vom Bundesstaat.

Ein weiterer Vorteil ist die Flexibilität, die Sie beim Zuweisen eines Empfängers zum Konto haben. Angenommen, Sie haben zwei Kinder und eröffnen ein 529-Konto für Ihr ältestes. Aber im Alter von 18 Jahren beschließt sie, das College zugunsten eines anderen Unterfangens zu überspringen. Wenn sich die College-Ersparnisse zum Beispiel auf einem Coverdell-Sparkonto (auch als Education IRA bezeichnet) befanden, sind Sie es'd droht eine 10-prozentige Strafe für das Abheben des Geldes für nicht ausbildungsbezogene Ausgaben - und Sie'schulden Steuern auf das Ergebnis. Mit einem 529-Plan können Sie jedoch einfach den Begünstigten des Plans in ein jüngeres Kind oder einen anderen Verwandten ändern, ohne dafür eine Strafe oder Steuer zu zahlen.

"Wenn du mehrere Kinder hast, was?'Ist es heutzutage die Chance, dass einer von ihnen nicht zur Schule geht? ", sagt Altair Gobo, zertifizierter Finanzplaner bei US Financial Services in Fairfield, New Jersey." Sie können den Begünstigten einfach gegen jemanden austauschen, der zur Schule geht . "

Das heißt, Sie benötigen nur einen 529-Account für alle zukünftigen College-Besucher in Ihrer Familie. Beginnen Sie mit Ihrem ältesten Kind als Begünstigtem und zahlen Sie die College-Rechnungen vom Konto. Wenn Ihr jüngeres Kind bereit ist, das College zu besuchen, ändern Sie einfach den Begünstigten.

Und wenn deine Kinder nie aufs College gehen und du dich anziehst'Ich habe keinen anderen Verwandten'Wenn Sie das Konto nutzen möchten oder wenn Sie bei einem 529-Plan zu viel sparen, können Sie das Geld einfach abheben, indem Sie Steuern auf das Einkommen und eine 10-prozentige Strafe zahlen.

Viele Eltern bevorzugen 529 gegenüber anderen Konten, weil Sie - und nicht Ihr Kind - die Kontrolle über das Konto behalten. Beispiel: Bei UGMAs (Uniform Gift To Minor Accounts) ist der Begünstigte (Ihr Kind) der Kontoinhaber. Das heißt, wenn das Kind die Volljährigkeit erreicht (18 oder 21, je nach Staat), kann es eine neue Corvette kaufen, anstatt die Studiengebühren zu bezahlen. Sie'Ich hätte kein rechtliches Mitspracherecht in der Sache. Da Sie jedoch die Kontrolle über den 529 behalten, können Sie entscheiden, wie und wann die Mittel verteilt werden.

Und 529 haben ein so hohes Beitragslimit - über 200.000 USD pro Kind in vielen Bundesstaaten -, dass die Einsparungen in anderen Plänen wie dem Coverdell (mit einem Limit von 2.000 USD pro Jahr) vergleichsweise dürftig erscheinen. Da die Beitragshöhen je nach Bundesland variieren, besuchen Sie savingforcollege.com, das einen Überblick über jeden Bundeslandplan einschließlich Beitragsbegrenzungen bietet.

www.savingforcollege.com

Mehr beitragen

529 sind bei Großeltern sehr beliebt, die im Rahmen eines Nachlassplans ihren Erben Geld schenken möchten. "Für Großeltern, denen geraten wurde, Geld an die nächste Generation zu überweisen, gibt es einige enorme Nachlasssteuervorteile für 529er", sagt Daniel Galli, zertifizierter Finanzplaner bei Boston 128 Companies of Rockland, Mass.

Sie können jetzt fünf Jahre zusammenfassen' Wert von Geschenken - etwas, das Sie zuvor nicht konnten't verzichten Sie darauf, ein steuerpflichtiges Ereignis auszulösen. Galli bietet dieses Szenario an: Stellen Sie sich vor, ein Großelternteil versucht, sein Vermögen für Steuerzwecke zu reduzieren, und er plant, seinem Enkelkind Geld zu schenken. Unter normalen Umständen könnte der Großelternteil im Jahr 2002 11.000 US-Dollar spenden, ohne ein steuerpflichtiges Ereignis auszulösen. Wenn das Geld jedoch für einen 529-Plan verwendet wird, kann der Großelternteil 55.000 US-Dollar oder fünf Jahre geben' Wert von Geschenken, in einem Schuss. Der Begünstigte hat nicht nur einen größeren Teil des Geldes, der steuerfrei verzinst wird, der Großelternteil reduziert das Geld in seinem Nachlass schneller als durch jährliche Geschenke.

Plan auswählen

Achten Sie bei der Auswahl eines Plans zunächst auf das Programm des Staates, in dem Sie leben, aber ziehen Sie es nicht an'Ich melde mich nicht automatisch an, sagt Galli. Einige Staaten bieten 529 an, andere haben vorausbezahlte Studienpläne, andere bieten beides an.

"Das erste was das'Entscheidend ist, ob Ihr Staat eine Steuervergünstigung für die Nutzung seines Plans anbietet. Das'Es ist das eine Problem, das Ihrem Bundesstaat einen Vorsprung gegenüber jedem anderen Bundesstaat verleiht ", sagt Galli. Das tun jedoch nicht alle Bundesstaaten. In seinem Heimatstaat Massachusetts ziehen die Einwohner an'Sie erhalten keine zusätzlichen Steuervergünstigungen, so dass Anleger in Massachusetts steuerlich genauso gut mit einem Plan außerhalb des Staates zurechtkommen würden.

Als nächstes sollten Sie sich ansehen, welche Investmentgesellschaften Ihre Pläne verwalten'überlege. Wenn Sie beispielsweise Vanguard oder Fidelity bevorzugen, möchten Sie möglicherweise einen Plan mit Anlageoptionen aus diesen Fondsfamilien.

Die meisten Pläne bieten Anlageentscheidungen basierend auf Ihrem Zeithorizont, so genannte altersbasierte Portfolios. Beispielsweise wird der Plan aggressive Investitionen für ein 3-jähriges Kind vorsehen, und wenn das Kind sich dem 18. Lebensjahr nähert, werden die Vermögenswerte in Richtung konservativerer Investitionen verschoben. Oder wenn du'Um im Laufe des Plans eher mehr oder weniger aggressiv zu sein, bieten viele Staaten andere Vermögensallokationen an.

Schauen Sie sich wie bei jeder Investition den Plan genau an's Aufwendungen. Dort's ein großer Unterschied in der Gewinnsumme zwischen einem Konto mit einer Kostenquote von 0,25 Prozent oder 2 Prozent und einigen Bundesstaaten, die sogar eine jährliche Gebühr erheben. Pläne vergleichen' Gebühren und umfassende Informationen zu 529s finden Sie unter www.savingforcollege.com.

www.savingforcollege.com

Mitmachen ist einfach. Sie können einmalige Beiträge, automatische Beiträge zu 529 von einem Bankkonto leisten, und einige Arbeitgeber bieten sogar Lohnabzüge an, um an einem Plan teilzunehmen.

Andere Überlegungen

Überlegen Sie, wie sich das Geld auf Ihr Kind auswirkt, bevor Sie all Ihre College-Ersparnisse bei einem 529 einbüßen's Chance auf finanzielle Unterstützung.

"Es gibt einige Unsicherheiten bei der Behandlung von Finanzhilfen, wenn Sie Geld von Ihrem 529-Konto abheben und wie es bei der Berechnung der Förderfähigkeit für Finanzhilfen berücksichtigt wird", sagt Joseph Hurley, Wirtschaftsprüfer und Gründer von savingforcollege.com.

Hurley sagt, dass bei einigen Programmen der Empfänger entscheiden kann, wer die Auszahlungen erhält: der Kontoinhaber oder der Begünstigte. Dadurch wird festgelegt, wer das Einkommen in seiner Steuererklärung ausweisen muss. Wenn es'Laut Angaben des Begünstigten könnte Ihr Kind finanzielle Unterstützung verlieren. Finanzhilfeoffiziere betrachten 35 Prozent eines Kindes'Wenn das Vermögen für das College vorgesehen ist, werden die Einnahmen aus einem 529-Plan wahrscheinlich ihre Chancen auf Hilfe beeinträchtigen. Zur gleichen Zeit nur 6 Prozent eines Elternteils'Das Vermögen des Elternteils gilt als für das College vorgesehen, sodass das Vermögen des Elternteils gewonnen wird'nicht so viel zählen.

Das tut es nicht'Das solltest du nicht't investieren in eine 529. Viele Familien in höheren Einkommensklassen sind nicht'Wenn Sie ohnehin nicht vorhaben, viel Hilfe zu bekommen, können die Steuervorteile eines 529 ein Kinderspiel sein. Wenn Sie jedoch der Meinung sind, dass Ihre Familie erhebliche Hilfe benötigt, ist es nach Ansicht der Planer besser, wenn die Eltern anstelle des Kindes Gelder auf anderen Konten im eigenen Namen einsparen's. Mit anderen Worten, du solltest nicht'Verwenden Sie nicht unbedingt einen 529, sondern investieren Sie stattdessen in regelmäßige Investmentfonds der Eltern' Namen, die Mittel für das College vorzusehen.

Wenn du'Noch ein paar Jahre von den Studiengebühren entfernt, ein 529's Steuervergünstigungen und andere Vorteile können es nicht wert sein.

"Es sei denn, Sie haben noch mindestens drei Jahre Zeit'Das ist im 529 wahrscheinlich kein großer Vorteil ", sagt Galli." Einige staatliche Pläne sehen Strafen vor, wenn sie zu schnell Geld abheben. "

Karin Price Mueller ist Kolumnistin für Der Boston Herald und Autor von Online-Geldverwaltung (Microsoft Press, 2001.)

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